A pénzügyi tervezés legfontosabb tudnivalói
2024. július 04. | Hírek
![A pénzügyi tervezés legfontosabb tudnivalói](static/content/articles/0/130.jpg?219980027151224)
Bár minden tapasztalt üzletember tudja, hogy a vállalkozói út során rengeteg buktató van, mégis van néhány, ami különösen veszélyes. Ezek közé tartozik például:
- a nem megfelelő marketingstratégia,
- az alapítók üzleti tudásának hiánya,
- vagy a leküzdhetetlen pénzügyi korlátok.
A jól megalapozott marketingterv hiánya a telített piacon láthatatlansághoz vezethet, míg az alapítók üzleti ismereteinek hiánya stratégiai hibákat eredményezhet. Hasonlóképpen, az elégtelen finanszírozás gyorsan a vállalat bukásához vezethet, ha a kiadások meghaladják a bevételeket — vagy ha a bevételből nem származik profit.
E kihívások leküzdésének kulcsa egy olyan átfogó pénzügyi tervben rejlik, amely útitervként szolgál a későbbiekben, és ezáltal a fenntarthatóság és a hosszú távú profitabilitás felé irányítja a vállalkozást.
A pénzügyi terv fogalma
A pénzügyi terv egy olyan átfogó stratégia, amely felvázolja a vállalkozás pénzügyi célkitűzéseit — és a célok eléréséhez szükséges lépéseket is.
Általában tartalmazza a bevételekre, a pénzforgalomra és a kiadásokra vonatkozó előrejelzéseket, valamint a kockázatok kezelésére és a pénzügyi fenntarthatóság biztosítására irányuló stratégiákat.
A pénzügyi terv lényegében egy üzleti vállalkozás pénzügyi műveleteinek rövid, leegyszerűsített útiterve, amely a beruházásokkal, a költséggazdálkodással és a bevételtermeléssel kapcsolatos döntéseket irányítja.
Azáltal, hogy a pénzügyi terv világos képet ad a vállalat pénzügyi helyzetéről, segíti a KKV-ket abban, hogy megalapozott, jól átgondolt és bölcs stratégiai döntéseket hozzanak a hosszú távú nyereség biztosítása érdekében.
Miért olyan fontos a pénzügyi tervezés?
A pénzügyi terv számos előnnyel jár.
- Egyrészről világos képet ad a vállalat jelenlegi pénzügyi helyzetéről és jövőbeli kilátásairól, ami elengedhetetlen a megalapozott stratégiai döntések meghozatalához.
- Emellett a pénzforgalom hatékony kezelésének eszközeként is szolgál, lehetővé téve a vállalkozások számára, hogy előre lássák a pénzügyi nehézségeket — és ami még fontosabb: át is vészeljék azokat.
- Emellett a pénzügyi terv segít a potenciális beruházási vagy költségcsökkentési területek azonosításában, növelve ezzel a profitábilitást.
Végül, de nem utolsó sorban pedig bizalmat épít az érdekeltek — a befektetők, alkalmazottak és partnerek — körében, mivel bizonyítja a vállalat elkötelezettségét a pénzügyi stabilitás és növekedés iránt.
A pénzügyi terv tehát nem csak fontos, de nélkülözhetetlen eleme egy sikeres vállalkozásnak. A kérdés már csak az, hogy miként fest egy pénzügyi terv minta?
Pénzügyi terv minta
Egy jól felépített, teljes pénzügyi terv minta az alábbi elemekből áll össze:
- Bevételek
- Kiadások és költségek
- Fedezeti pont
- Eredménykimutatás
- Mérleg
- Beruházási terv
- Finanszírozás
- Cash-flow
Nézzük meg őket egyesével.
Bevételek: A teljes beáramló összeg, amelyet egy vállalkozás a működéséből — jellemzően az áruk és szolgáltatások értékesítéséből — szerez.
Kiadások és költségek: Ezek azok a pénzügyi források, amelyeket egy vállalat a bevételeinek megtermelésére fordít, beleértve a termelési költségeket, a béreket, az általános költségeket és az ehhez hasonló további kiadásokat.
Fedezeti pont: Ez az a pont, amikor egy vállalkozás összes bevételei megegyeznek az összes eddig befektetett összeggel, költséggel. Ezen a ponton túl a vállalat elkezd nyereséget termelni.
Eredménykimutatás: Az eredménykimutatás egy olyan pénzügyi dokumentum, amely bemutatja a vállalat bevételeit, költségeit és kiadásait, és feltárja a nettó nyereséget vagy veszteséget egy adott időszakban.
Mérleg: Pillanatfelvételként szolgál a vállalat pénzügyi helyzetéről egy adott időpontban, amely bemutatja az eszközöket, a kötelezettségeket és a saját tőkét.
Beruházási terv: Ez vázolja fel a vállalat stratégiáit az eszközökbe történő befektetésekre vonatkozóan — a hosszú távú növekedés és nyereségesség elérése érdekében.
Finanszírozás: Ez a kifejezés arra utal, hogy a vállalat hogyan szerez tőkét a működésének finanszírozásához, akár saját tőke (részvények kibocsátása), akár adósság (hitelek), akár külső kockázati források (befektetés)— vagy a három kombinációja révén.
Cash-flow (pénzforgalom): A pénzforgalom a pénz mozgását mutatja be egy vállalkozáson belül. Talán a legfontosabb mutató, mert ebből előrejelzéseket lehet tenni a jövőre vonatkozóan.
Segítség az üzleti tervhez
Bár a tervet mindenkinek magának kell elkészítenie, elsőre sajnos könnyen túlterheltté válhat az, aki még sosem dolgozott hasonlón.
Ebben az esetben érdemes lehet tapasztaltabbak segítségét kérni, akik már előrébb vannak a folyamatban, vagy esetleg képesek a célközönség fejével gondolkodni, hiszen így pontosan meg tudják határozni, hogy milyen adatokat kell mindenképpen szemléltetni, és mi az, amit felesleges.
A pénzügyi terv készítésében érintett budapesti vállalkozóknak személyes konzultáció biztosításával segítséget nyújt a Budapesti Vállalkozásfejlesztési Közalapítvány. Jelentkezni az info@bvk.hu címen lehet.
Emellett a vállalkozás üzleti tervét is érdemes elkészíteni — ha van egy dokumentum, ami még a pénzügyi tervnél is fontosabb, az nem más, mint az üzleti terv. A BVK ebben is tud segíteni!
Forrás: bvk.hu